資金缺口是什麼

資金缺口是指在一個經營週期內，由於支付貨款日和收回貨款日之間存在時間差而產生的資金短缺。大部分企業通常要在收回貨款之前向供應商支付貨款，由此產生資金缺口。資金缺口管理，也叫差額管理，是在利率變動時期使銀行資產負債利差達到最大化的一項戰略措施。

1、其基本做法是，隨着利率的變動，調整可變利率和固定利率的資產與負債組合結構，通過改變資金缺口大小，達到盈利最大化的目的。

2、資金缺口控制:延長付款期：在大多數行業中，付款期主要由交易慣例確定。

3、例如，食品加工業的平均付款期相對較短，服裝業的平均付款期則相對長一些。

4、而在許多服務性行業中都沒有存貨，因此其資金缺口等於其平均收款期。

5、所以雖然付款期限存在一定彈性，但是變化不大。

6、縮短收款期：企業貨款回收速度越快，資金缺口越小。

7、但在許多情況下爲擴大銷售或提高競爭力而給予商業信用是必須的。

8、此外，收款期限也會受到行業性質的影響。

9、提高存貨週轉率：存貨週轉速度越快，存貨佔用資金水平越低，其流動性越強，轉化爲現金的速度越快，資金缺口就越小。

10、所以，除收款期和付款期外，存貨週轉率對資金缺口的影響較大。